중개형 ISA 계좌 서민형, 일반형 가입 조건 및 수수료

목차

 

여러분들은 모두 돈을 불리고 싶으시고 투자의 수익률을 높이고 싶으신가요?

 

수익률을 높이는 것도 중요하지만 세금을 줄이는 것도 내 돈을 지키는 방법 중 하나입니다.

중개형 ISA 계좌는 세금을 줄일 수 있는 세재혜택이 있는 계좌 중의 하나로 소개해 보려 합니다.

또한 중개형 ISA 계좌에서는 일반 증권사 계좌에서 투자할 수 있는 상품 대부분을 투자 할 수 있는 계좌인데다 세제 혜택도 있다보니 투자에 만능 계좌가 아닐까 하는 생각이 듭니다.

 

 

 

ISA 계좌란?

출처 입력 ISA 계좌란 Individual Sacings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 의미합니다. 하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있으며 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다.

 

ISA 계좌 종류

ISA 계좌 종류에는 신탁형, 일임형, 중개형이 있습니다.

 

신탁형

• 신탁형 계좌는 투자자가 다양한 상품을 선택하여 운용을 지시하는 것으로 신탁업자에게 실제 매매를 맡기는 것입니다.

일임형

• 금융사의 모델 포트폴리오 중 1개를 택하면 전문가가 대신 운용을 합니다.

중개형

• 중개형 계좌는 별도의 수수료가 없으며 본인 포트폴리오 구성을 직접 하여 스스로 상품을 선택하고 직접 매매할 수 있습니다.

 

 

3가지 ISA 계좌 중 중개형에 대해서 알아볼 텐데요. 요즘 대부분 주식투자를 많이 하고 펀드에 맡기기보다는 주로 직접 투자를 선호하시는 분들이 늘고 있습니다.

 

중개형 ISA 계좌의 경우 국내 주식 및 국내 상장 ETF에 내가 직접 투자할 수 있고 세제혜택도 있는 계좌이기 때문에 국내에 상장되어 있는 주식, ETF에 투자하신다면 ISA 계좌에서 투자하시는 것이 유리합니다.

 

 

ISA 계좌 유형 및 가입 조건

가입 조건

• 조건 1

만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15~19세 미만 대한민국 거주자

• 조건 2

직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자

 

금융소득종합 과세대상이 아니며 만 19세 이상이면 모두 가입이 가능합니다.

예외로 만 15~19세 미만이며 직전연도 근로소득이 있으면 가입 가능합니다.

 

 

 

중개형 ISA 계좌 유형별 가입요건

 

일반형

• 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 대한민국 거주자

서민형

• 직전연도 총 급여 5천만 원 또는 종합소득 3천8백만 원 이하 거주자

농어민

• 직전연도 종합소득 3천8백만 원 이하 농어민 거주자

 

 

 

비과세 한도

 

• 일반형: 200만 원

 

• 서민형: 400만 원

• 농어민: 400만 원

 

※ 비과세 한도 초과 시 9.9% 저율 분리과세 적용

 

 

일반형도 200만 원 서민형과, 농어민의 경우에는 400만 원의 수익까지 비과세 혜택이 적용되며 한도 초과 시에는 9.9% 분리과세를 적용하기 때문에 만약 일반 계좌에서 해외 ETF(ex: Tiger 미국 S&P 500 ETF)에 투자했을 때 수익이 났다면 연말 금융소득종합과세 대상에 포함되며 매매할 때마다 배당소득세 15.4%를 내기 때문에 비과세 한도를 초과해도 분리과세에 9.9%를 적용하기 때문에 유리합니다.

 

 

의무가입 기간 및 납입한도

 

의무가입 기간

• ISA 계좌의 의무가입 기간은 3년입니다.

납입한도

• 연간 2천만 원, 최대 1억까지 가능합니다.

매년 2천만 원씩 납입한다면 5년 최대 1억까지 가능하며 만약 연 2천만 원을 다 채우지 못했다면 납입한도는 다음 해로 이월 가능합니다.

 

중도인출

총 납입원금 내에서 횟수 제한 없이 중도인출 가능합니다.

다만 인출 금액만큼 납입한도가 복원되지 않습니다.

(ex: 2천만 원을 중도 인출했다면 총 납입한도는 8천만 원으로 줄어듭니다)

 

추가 필요서류

일반형: 만 15~19세 미만의 경우 개인종합자산관리계좌 가입용 '소득확인 증명서'

서민형: 개인종합자산관리계좌 가입용 '소득확인 증명서'

농어민: 개인종합자산관리계좌 가입용 '소득확인 증명서' 및 농어업인 확인서' 등

 

 

중개형 ISA 계좌 투자 가능 상품

• 채권
• 국내 상장 주식
• 펀드
• ETF
• 리츠
• 상장형 수익증권
• 파생결합증권/사채
• ETN
• RP

 

중개형 ISA 계좌의 경우 예금을 제외한 대부분의 투자 상품을 투자할 수 있습니다.

 

ISA 계좌 장점

비과세 혜택

계좌의 장점 중 가장 큰 절세 혜택이 있는 계좌로 일반형 200만 원, 서민형 및 농어민 400만 원까지 비과세 혜택이 있습니다. 추가로 한도 초과 시에 9.9% 저율 분리과세 혜택이 있습니다.

손익 통산 과세

투자이익과 손실을 합쳐서 과세를 부과합니다.

만약 일반 계좌에서 국내 상장 해외 ETF에 투자 시에는 매도 시마다 15.4%의 세금을 부과하지만 ISA 계좌에서는 손익을 합쳐서 과세를 부과합니다.

개인연금 계좌로 이전 시 세액공제

3년 만기가 지난 후 연금계좌로 이전할 수 있습니다.

이전한 금액 *10%와 300만 원 중 적은 금액을 세액공제받을 수 있으며 한도는 300만 원까지입니다.

만약 연금저축펀드에 세액공제 한도를 다 채웠더라도 추가적인 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

ISA 계좌 단점

의무가입 기간

최소 3년 의무가입 기간으로 중도해지 시 세제혜택이 사라집니다.

해외 주식 직접투자

불가 국내 상장 주식, ETF만 거래 가능합니다. 단 국내 상장 해외 ETF는 투자 가능합니다.

운용수수료 및 납입한도

0.1~0.5% 수수료 존재 (신탁형, 일임형에 따라 수수료가 다름) 중개형 ISA의 경우 수수료 없음.

 

저도 중개형 ISA 계좌를 통해 투자를 하고 있습니다. 투자를 함에 있어 수익률도 중요하지만 절세도 굉장히 중요하기 때문에 세제 혜택이 있는 연금저축 계좌나, ISA 계좌를 활용하셔서 투자를 하신다면 내 돈을 더 잘 불리고 잘 지킬 수 있을 수 있다고 생각합니다.

 

 

 

추가로 계좌 가입 시에는 당시에 증권사마다 계좌개설 가입 혜택이 다 다르기 때문에 비교하셔서 혜택이 많은 곳에서 가입하시면 좋을 것 같아요. 여러분 모두 절세 혜택이 있는 ISA 계좌를 통해 부자 되셨으면 좋겠습니다.