연금저축 세액공제 한도 한번에 해결!!

연금

해피day13 2024. 8. 23. 14:33

우리가 연말정산 시에 세액공제 받을 수 있는 항목들이 여러가지가 있는데, 그 중에 가장 큰 항목을 차지하는 부분이 연금저축 세액공제라고 생각합니다.

연금저축은 개인이 노후를 대비하여 일정 금액을 적립하고, 이를 기반으로 세제 혜택을 받을 수 있는 금융 상품입니다.

현재 우리나라는 대 다수의 국민들이 퇴직 후 국민연금에만 의존하고 있는 상태인데요, 이에 따라 국가에서는 개인의 노후를 위한 연금저축금액에 대해 세제 해택을 주고 있습니다.

오늘은 이러한 연금저축 세액공제 한도에 대해 알아보고 어떤 계좌에 어떻게 납입하는 것이 좋은지 알아보도록 하겠습니다.

연금저축의 개요

연금저축은 개인이 금융기관을 통해 가입할 수 있는 장기 저축 상품으로, 일정 기간 동안 금액을 납입하여 노후 (55세 이후)에 연금 형태로 수령하는 구조입니다.

연금저축의 종류로는 연금저축보험, 연금저축신탁, 개인형 IRP, 연금저축펀드 등이 있습니다.

연금저축의 세액공제 한도는 올해 600만원, 개인형 IRP까지 더하면 최대 900만원 까지 세액공제가 가능합니다.

주의해야 할 점은 연금저축에서는 최대 600만원 까지만 세액공제가 가능합니다.

추가로 IRP에서 연금저축 금액을 제외한 900만원까지 가능하니 연금저축에 600만원 납입 후 IRP계좌로 300만원 납입 시 900만원 세액공제 받을 수 있으며, IRP계좌만 납입시에도 900만원 까지 세액공제 가능합니다.

예시로 연소득이 4000만원이고 연금저축 펀드에 연 400만원 납입하였다면 66만원 환급 가능합니다.

만약 연금저축에 600만원, IRP계좌에 300만원 총 900만원을 납입하였다면 148만5천원 환급 가능합니다.

또한 연소득이 7000만원이고 연금저축 펀드에 연 400만원 납입하였다면 52만8천원 환급 가능합니다.

만약 연금저축에 600만원, IRP계좌에 300만원 총 900만원을 납입하였다면 118만8천원 환급 가능합니다.

연금저축 세액공제를 받기 위해서는 연말정산이나 종합소득세 신고 시 공제 신청을 해야 합니다.

이를 위해 연금저축 납입증명서를 발급받아야 하며, 해당 서류를 제출해야 하지만 연말정산 시 국세청 홈텍스에서 간편하게 조회 및 발급 가능합니다.

세액공제를 받은 연금저축은 최소 5년 이상 유지해야 하며, 55세 이후부터 연금으로 수령해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

만약 연금저축을 중도에 해지하거나, 연금 개시 이전에 자금을 인출할 경우, 그동안 받었던 세액공제 혜택에 대해 추징이 이루어집니다.

하지만 연금저축에 납입한도는 연 1800만원입니다.

만약 연금저축에 1800만원 납입 후 600만원에 대한 세제 혜택을 받았다면, 세제 혜택을 받지 않은 1200만원에 대해서는 패널티 없이 중도 인출 가능합니다.

연금저축은 세액공제를 통해 실질적인 세금 부담을 줄여주는 장점도 있지만, 이를 유지하고 운용하는 데 있어서의 조건과 제약도 존재합니다.

긴 저축 기간: 세제 혜택을 유지하기 위해서는 최소 5년 이상 유지해야 하며, 55세 이후에 수령 가능하기 때문에 만기 까지 길게 가져가기 어렵다는 단점이 있습니다.
중도해지에 따른 페널티: 중도에 해지할 경우 기존의 세제 혜택을 모두 반환해야 하며, 추가적인 페널티도 발생할 수 있습니다.

국민연금 고갈에 대한 이슈도 많고, 이제 개인들이 노후를 위해 준비를 해야 하는 시대입니다.

연금저축은 개인들이 노후를 준비하기 위해 국가에서 세재 혜택을 많이 주고 있는 계좌입니다.

이러한 계좌를 활용하여 세제 혜택도 받고 노후 준비도 하였으면 좋겠습니다.

또한 연금저축과 IRP 계좌 또한 각각의 장점들이 있기 때문에 추후 각 계좌의 장 단점과 투자 방법을 알아보도록 하겠습니다.